民間借貸作為民間資本流通的重要形式，其核心是自然人、法人及非法人組織間的資金流通行為，需嚴(yán)格遵循《人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》相關(guān)規(guī)定。實(shí)踐中，此類案件因資金交付方式多樣、證據(jù)鏈條不完整等問題，借貸關(guān)系的認(rèn)定常面臨挑戰(zhàn)，應(yīng)當(dāng)從借貸合意、款項(xiàng)交付、主體資格三個(gè)核心要點(diǎn)綜合審查。

一、借貸合意：民間借貸成立的重要前提

（一）借貸合意是民間借貸關(guān)系成立的首要條件，需證明出借人與借款人就資金流通達(dá)成真實(shí)、一致的意思表示。實(shí)踐中，合意的認(rèn)定需區(qū)分兩種典型情形：

（二）具有直接合意情形：若雙方存在書面借款合同、借條等明確債權(quán)憑證，且內(nèi)容包含借款金額、期限、利率等核心要素，可直接推定合意成立。但需注意審查憑證的真實(shí)性，如簽字是否為本人所簽、是否存在脅迫或欺詐情形，避免因憑證瑕疵影響合意認(rèn)定。

（三）具有間接合意情形：無書面憑證時(shí)，需結(jié)合交易習(xí)慣與間接證據(jù)綜合判斷。例如，微信聊天記錄中借款人明確提出“借款 5 萬元用于資金周轉(zhuǎn)”，出借人回復(fù)“明天轉(zhuǎn)到你銀行卡”；或者借款人提出“張哥，先給我拿3萬元應(yīng)急，家里人生病了”，出借人回復(fù)“一會(huì)給你轉(zhuǎn)到微信或者支付寶賬戶”等。結(jié)合后續(xù)轉(zhuǎn)賬記錄，可認(rèn)定雙方形成合意。

（四）若存在“砍頭息”“預(yù)扣利息”等情形，需扣除無效部分，以實(shí)際借款金額確認(rèn)合意范圍。

（五）特別提示，親屬、朋友間的資金往來易與贈(zèng)與、委托理財(cái)混淆。若出借人主張借貸關(guān)系，需提供證據(jù)證明款項(xiàng)交付時(shí)存在還款約定；若借款人抗辯為贈(zèng)與，需提供贈(zèng)與協(xié)議、聊天記錄中 “無需歸還”的表述等證據(jù)，否則將承擔(dān)舉證不能的后果。

二、款項(xiàng)交付：民間借貸生效的實(shí)質(zhì)要件

（一）款項(xiàng)實(shí)際交付是民間借貸關(guān)系生效的關(guān)鍵，僅達(dá)成合意而未交付資金，無法認(rèn)定關(guān)系成立。司法實(shí)踐中，交付方式的不同直接影響認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

（二）小額借貸的交付認(rèn)定：對(duì)于10萬元以下的小額借貸，若出借人主張現(xiàn)金交付，結(jié)合借條、借款人出具的收條，且借款人無相反證據(jù)推翻，可認(rèn)定交付完成。例如，出借人提供借條載明“今收到現(xiàn)金3萬元”，借款人未舉證證明未收到款項(xiàng)，法院可支持出借人訴求。

（三）大額借貸的交付認(rèn)定：對(duì)于10萬元以上的大額借貸，現(xiàn)金交付需嚴(yán)格審查。法院會(huì)重點(diǎn)審查出借人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力（如出借人的銀行流水，顯示其有足額現(xiàn)金儲(chǔ)備）、交付時(shí)間地點(diǎn)（是否有證人在場(chǎng)）、款項(xiàng)來源（是否為合法收入）等。若出借人無法提供上述證據(jù)，僅憑借條難以認(rèn)定交付；若通過銀行轉(zhuǎn)賬、微信支付等方式交付，需提供轉(zhuǎn)賬憑證，若憑證備注“借款”可進(jìn)一步佐證交付性質(zhì)。

（四）特別提示，第三人代為交付的情形需格外謹(jǐn)慎。例如，出借人委托朋友張某向借款人轉(zhuǎn)賬，需審查出借人與張某的委托關(guān)系（如委托協(xié)議、聊天記錄）、借款人是否知曉款項(xiàng)來源（如借款人聊天記錄中提及“收到你讓張某轉(zhuǎn)的借款”），否則可能因主體混淆導(dǎo)致借貸關(guān)系無法認(rèn)定。

三、主體資格：民間借貸定性的基礎(chǔ)

主體資格審查是區(qū)分民間借貸與其他法律關(guān)系（如金融借貸、職業(yè)放貸）的關(guān)鍵，需結(jié)合主體身份與行為模式綜合判斷：

（一）合法主體的認(rèn)定：自然人、法人、非法人組織均可作為借貸主體，但需排除法律禁止情形。例如，金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利從事民間借貸，可能因違反從業(yè)規(guī)定導(dǎo)致合同無效；企業(yè)間借貸若以營(yíng)利為目的且未經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可能被認(rèn)定為非法放貸，情節(jié)嚴(yán)重的涉嫌刑事犯罪。

（二）職業(yè)放貸人的排查：若同一出借人在一年內(nèi)，在同一基層法院提起10件以上民間借貸訴訟，且借條格式統(tǒng)一、利率遠(yuǎn)超LPR 四倍，法院會(huì)審查其是否屬于職業(yè)放貸人。經(jīng)調(diào)查核實(shí)，若出借人無金融資質(zhì)且以放貸為主要收入來源，相關(guān)借貸合同無效，借款人僅需返還本金，無需支付利息；若涉嫌非法吸收公眾存款、集資詐騙，需移送公安機(jī)關(guān)處理。

（三）特別提示，法人之間的資金拆借若用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，且未收取高額利息，可認(rèn)定為合法民間借貸；若以借貸為常規(guī)業(yè)務(wù)，變相吸收公眾資金，則可能被認(rèn)定為無效。例如，某貿(mào)易公司一年內(nèi)向20家企業(yè)放貸，利率達(dá)年利率24%，法院可認(rèn)定其為非法放貸，判決借貸合同無效。

法律鏈接：《人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二條 出借人向人民法院提起民間借貸訴訟時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證以及其他能夠證明借貸法律關(guān)系存在的證據(jù)。

第九條 自然人之間的借款合同具有下列情形之一的，可以視為合同成立：（一）以現(xiàn)金支付的，自借款人收到借款時(shí)；（二）以銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上電子匯款等形式支付的，自資金到達(dá)借款人賬戶時(shí)；（三）以票據(jù)交付的，自借款人依法取得票據(jù)權(quán)利時(shí)；（四）出借人將特定資金賬戶支配權(quán)授權(quán)給借款人的，自借款人取得對(duì)該賬戶實(shí)際支配權(quán)時(shí)；（五）出借人以與借款人約定的其他方式提供借款并實(shí)際履行完成時(shí)。

第十五條 原告僅依據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經(jīng)償還借款的，被告應(yīng)當(dāng)對(duì)其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的存續(xù)承擔(dān)舉證責(zé)任。

被告抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生并能作出合理說明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項(xiàng)交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況以及證人證言等事實(shí)和因素，綜合判斷查證借貸事實(shí)是否發(fā)生。

第十六條 原告僅依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或者其他債務(wù)的，被告應(yīng)當(dāng)對(duì)其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的成立承擔(dān)舉證責(zé)任。