承兌匯票貼現(xiàn)利息計算

企業(yè)去銀行貼現(xiàn)就涉及到一個銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息計算方法的問題，而且每天銀行之間的貼現(xiàn)利率是浮動的，所以一張銀行承兌匯票貼現(xiàn)費用必須參考的是具體貼現(xiàn)日當(dāng)天的銀行公布的匯票貼現(xiàn)利率．舉個實際例子說明下銀行承兌匯貼現(xiàn)利息如何計算：假設(shè)企業(yè)手里有一張２０１２年３月１５日簽發(fā)的銀行承兌匯票，金額是５００萬元，到期日２０１２年９月１７日（因為周末銀行不辦理對公業(yè)務(wù)所以順延到９月１７號），貼現(xiàn)銀行給該企業(yè)的年貼現(xiàn)利率是６％，２０１２年４月１０日到銀行要求“貼現(xiàn)

銀行承兌匯貼現(xiàn)息的計算公式是：金額×（到期天數(shù)／３６０）×利率＝貼現(xiàn)息

企業(yè)需要支付的貼現(xiàn)息：５００萬元×１６３天／３６０天×６％利率＝１３５８３３元。給企業(yè)錢是：５００萬－１３５８３３元＝４８６４１６７元。說明：（１）時間４月２０天５月３１天６月３０天７月３１天８月３１天９月１７天３天＝１６３天（如果是異地貼現(xiàn)另加３天劃款期限）

（２）利率是各行是按國家票據(jù)掛牌價上下浮動定的，如６％是年利率，要轉(zhuǎn)換成日利率計算，該日利率是６％／３６０。備注：對于一些外地票據(jù)，或者匯票到期日不是法定工作日的票據(jù)，銀行會根據(jù)實際設(shè)定調(diào)整天數(shù)，例如：異地票據(jù)（不是同一個城市的），到期天數(shù)在原來基礎(chǔ)上（票據(jù)到期日－貼現(xiàn)日）再加３天。因為異地票據(jù)需要辦理時間。同樣如果到期日是法定的節(jié)假日，匯票到期當(dāng)天也是無法承兌的，這個時候銀行會根據(jù)需要再順延調(diào)整貼現(xiàn)天數(shù)。